Tanım
Neden Bu Hizmet? Faydaları nelerdir?
Kimler İçin?
Program İçeriği
Finansal Risk Yönetimine Giriş
Risk yönetiminin işletmelerdeki önemi
Temel finansal risk türleri: Kur Riski (FX risk), Faiz Riski, Emtia Riski
Belirsizlik ortamında risk yönetiminin stratejik değeri
Finansal Risk Türlerinin Analizi
Kur dalgalanmalarının işletmelere etkisi
Faiz oranı değişimlerinin finansal tablolara yansıması
Emtia fiyatlarındaki dalgalanmalar ve maliyet yapısı
Risk ölçüm yöntemleri (Value-at-Risk, senaryo ve stres testleri)
Türev Ürünlere Giriş ve Temel Mantık
Türev ürünlerin tanımı ve işlevi
Türev piyasalar (OTC ve organize piyasalar)
Türev ürünlerin riskten korunmadaki rolü
Türev ürünlerin avantajları ve sınırlılıkları
Riskten Korunma (Hedging) Stratejileri
Forward Sözleşmeleri: Özellikleri, avantajları, kullanım örnekleri
Futures Sözleşmeleri: Organize piyasa farkı, marjin sistemi
Opsiyonlar: Call/put opsiyonlar, prim, kullanım fiyatı, delta-hedging
Swaplar: Faiz swapı, döviz swapı, emtia swapı uygulamaları
Hedging stratejilerinin vaka bazlı analizi
Risk Raporlama ve Karar Destek Sistemleri
Risk raporlama standartları
Yönetim kurulu ve üst yönetim için risk raporları
Risk yönetiminde performans ölçümü
İç kontrol ve uyum süreçleri
Muhasebe ve Raporlama Boyutu
TMS 39: Finansal araçların muhasebeleştirilmesi
TFRS 9: Yeni standartlarla finansal araçların sınıflandırılması
Gerçeğe uygun değer ölçümü
Hedging muhasebesi uygulamaları (cash flow hedge, fair value hedge)
Uygulamalı Çalışmalar
Forward/futures örnekleri ile kur riskinden korunma
Opsiyon stratejileri (protective put, covered call vb.) senaryoları
Swap sözleşmeleri ile faiz riskinden korunma uygulaması
Risk raporlama şablonları üzerinde vaka çalışmaları
